企業永續發展 審計委員會 董事會 利害關係人專區 關於達航 菁英招募 全球據點 重大訊息 股務作業 TPCF

審計委員會年度工作重點及運作情形
本公司審計委員會由3 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
成員專業資格與經驗如下：

112年6月6日董事會通過第二屆審計委員會成員如下：

成員 專業資格與經驗
梁江蔚 梁江蔚先生擁有「和信企業內碩士班」並經台灣大學推廣教育中心評定企業內碩士資格，具工科背景，負責日本市場業務10年以上資歷，後從事影像組成、線性感測模組等，產業經驗30年以上。 現同時兼任虹光精密公司獨立董事。
顏彤笏

顏彤笏小姐目前擔任US Amazon Studios 財務經理、歷任The Walt Diseny Company財務監査經理、Fox Japan Senior Accountant、大船企業⽇本株式会社経理擔當者、PWC TW監査員。
有賀文宣 有賀文宣先生目前擔任有賀文宣税理⼠事務所所⻑，歷任法務省訟務局租税訟務課⻑補佐官、東京国税局課税第⼀部国税訟務官室⻑、⽇本橋税務署⻑、東京国際大学大学院講師、Cleanup Corporation外部監察人、S.T. Corporation外部董事。

審議的事項主要包括：
1.財務報表稽核及會計政策與程序
2.內部控制制度暨相關之政策與程序
3.重大之資產或衍生性商品交易
4.重大資金貸與背書或保證
5.募集或發行有價證券
6.衍生性金融商品及現金投資情形
7.法規遵循
8.經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
9.申訴報告
10.防止舞弊計劃及舞弊調查報告
11.資訊安全
12.公司風險管理
13.簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
14.簽證會計師之委任、解任或報酬
15.財務、會計或內部稽核主管之任免
16.審計委員會職責履行情形
17.審計委員會績效評量自評問卷
● 審閱財務報告
董事會造具本公司112年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託 勤業眾信 聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
● 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施 的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。參考 2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) 發布 之內部控制制度－內部控制的整合性架構(Internal Control Integrated Framework) Framework)，審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
● 委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第47 條及會計師職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。 
● 上年度運作情形
一、1 1 3年度審計委員會開會及出席情形如下

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
召集人 陳文炯 7 0 100  
委員 游張松 7 0 100  
委員 梁江蔚 7 0 100  
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14 5
所列事項		 未經審計委員會通過，而經全體董
事 2/3 以上同意之議決事項
第十三屆第六次董事會
113/01/18

1.本公司之子公司東莞達程電子有限公司減資及清算案。
2.本公司之子公司大船企業日本株式會社減資案。
3.本公司融資額度申請案。

審計委員會決議結果(113 年01月18日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過 。

 V  
第十三屆第七次董事會
113/03/07

1.本公司112年度營業報告書及財務報表。
2.本公司112年度「內部控制制度聲明書」案。
3.本公司112年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
4.本公司 112年度盈餘分派案。
5.本公司董事、獨立董事之薪酬案。
6.本公司112年度KPI績效獎金發放案。
7.本公司「董事會議事規則」修訂案。
8.本公司「審計委員會行使職權辦法」修訂案。
9.本公司「內部控制制度」修訂案。
10.. 本公司銀行額度新增申請及續約申請案。
11. 本公司之子公司申請銀行借款額度、由本公司擔任背書保證案
12. 本公司113年度簽證會計師委任及其報酬案。
13. 本公司提供不動產抵押融資案。
14. 本公司訂定113年股東常會日期、時間、地點及其他相關事宜。
15. 受理百分之一以上股東提案相關事宜。
16. 其他_本公司之子公司東莞達程電子有限公司貸與上海達航實業有限公司額度取消案。

審計委員會決議結果(113 年3月07日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過 。

 V  
第十三屆第八次董事會
113/05/09

1.本公司113年第一季財務報表案。
2.本公司113年度董事責任保險續保案。
3.本公司之分公司達航科技股份有限公司香港分公司清算關閉案。
4.修訂本公司「企業永續發展委員會組織規程」案。

審計委員會決議結果(113 年05月09日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過 

 V  
第十三屆第九次董事會
113/05/29

1.本公司登記地址遷移案。
2.本公司銀行額度申請及續約申請案。

審計委員會決議結果(113 年05月29日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過 

 V  
第十三屆第十次董事會
113/08/08

1.本公司董事長辭任案。
2.補選本公司董事長案。
3.本公司113年第二季財務報表案。
4.註銷本公司 107年7月31日發行員工認股權憑證到期未履約股份註銷案。
5.本公司組織調整案。
6.本公司經理人異動案。
7.本公司第二屆企業永續發展委員會委員委任案。
8.本公司之子公司法人代表及監察人異動案。
9.解除本公司經理人競業禁止之限制案。
10. 本公司總經理、副總經理、協理各部門及分支機構主管名單案。
11. 本公司之子公司申請以不動產抵押擔保銀行中長期借款額度案
12. 本公司銀行額度申請及續約申請案。
13. 本公司之子公司申請銀行借款額度、由本公司擔任背書保證案。

審計委員會決議結果(113 年08月08日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過

 V  
第十三屆第十一次董事會
113/11/07

1.本公司113年度第三季自編合併財務報表案。
2.本公司銀行額度申請及續約案。
3.本公司之子公司 CHINA EXPO LIMITED (達通工業股份有限公司) 減資案。
4.本公司之子公司法人代表及監察人異動。
5.解除本公司經理人競業禁止之限制案。
6.本公司經理人薪酬案。
7.本公司第二屆企業永續發展委員會委員委任案。
8.本公司「公司治理實務守則」修訂案。
9.本公司「審計委員會組織規程」修訂案。
10. 本公司「內部稽核實施細則」修訂案，提請 審議。
11. 本公司「永續發展實務守則」修訂案
12. 本公司「永續報告書編制及確信作業程序」訂定案。
13. 本公司「永續資訊管理辦法」訂定案。

審計委員會決議結果(113年11月07日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過

 V  
第十三屆第十二次董事會
113/12/19

1.本公司114年度營運計畫案。
2.本公司114年度固定資產預算案。
3.本公司114年度稽核計畫案。
4.本公司114年度薪資報酬政策案。
5.本公司113年度董事會績效評估工作執行計畫案。
6.本公司 113 年度年終獎金發放案。
7.本公司 113 年度經理人獎酬案。
8.本公司稽核主管、稽核代理人異動案。

審計委員會決議結果(113年12月19日):經主席徵詢全體出席委員，同意照案通過。
公司對審計委員會意見之處理:提報董事會審議,經主席徵詢全體出席董事同意照案通過

    

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
【113/03/07 董事會第 5案 : 董事、獨立董事薪酬案】，獨立董事顏彤笏、梁江蔚、有賀文宣因涉及 當事人獎酬利益，故當事人應予迴避，於討論及參與表決時迴避。